21 de diciembre de 2004

CEMEX, S.A. de C.V. (BMV: CEMEXCPO) anunció hoy que sus títulos opcionales de compra ("warrants") y sus American Depositary Warrants ("ADWs"), cada uno representando cinco warrants, vencieron hoy de acuerdo a los términos del acta de emisión de dichos valores. Tenedores de warrants y ADWs recibirán el valor de apreciación de US$2.041231 por warrant (equivalente a US$10.206154 por ADW), menos los impuestos correspondientes dependiendo de la nacionalidad del tenedor (ver información de impuestos en los siguientes párrafos).

El valor de apreciación de cada warrant es igual a la diferencia entre US$7.000977, el precio promedio de cierre del CEMEX CPO (cada CPO representando dos acciones Serie A y una acción Serie B) en la Bolsa Mexicana de Valores para los cinco días consecutivos terminados el día de hoy (expresados en dólares de acuerdo al tipo de cambio oficial), y US$5.223810, el precio de ejercicio de los warrants, multiplicado por 1.148587 (ajuste para contrarrestar el efecto de dilución como resultado de dividendos distribuidos en forma de acciones desde la emisión de los warrants).

Los tenedores de warrants y ADWs recibirán el valor de apreciación en forma de CPOs y ADSs, respectivamente. El número de CPOs o ADSs a distribuir a los tenedores será aquel que resulte de dividir el valor de apreciación total al cual el tenedor tiene derecho (menos los impuestos correspondientes) entre el precio de cierre del CEMEX CPO del día de hoy en la Bolsa Mexicana de Valores (expresado el dólares al tipo de cambio oficial). En caso que el cálculo arroje alguna fracción de CPOs o ADSs, esta parte será entregada en efectivo.

La emisión original de estos títulos consistió en un total de 103,790,945 warrants (incluyendo ADWs representados por warrants). Sin embargo, debido principalmente a la oferta pública de compra de warrants y ADWs por parte de CEMEX, que concluyó en enero de 2004 (a un precio de compra de MXN 8.10 por warrant, equivalente a MXN 40.50 por ADW), así como a una serie de transacciones entre CEMEX, sus subsidiarias y fondos de pensiones con posiciones en warrants, al día de hoy existen únicamente 9,240,194 warrants (incluyendo ADWs representados por warrants) en circulación.

La cantidad total a pagar por parte de CEMEX respecto a los warrants y ADWs en circulación es de aproximadamente US$18,861,368. CEMEX pagará esta cantidad en efectivo al agente custodio de los warrants el 24 de diciembre de 2004. Posterior a este pago, el agente retendrá el impuesto correspondiente a cada tenedor y utilizará los fondos restantes para adquirir de CEMEX los CPOs que correspondan mediante la liquidación de contratos a futuro que CEMEX tiene sobre sus CPOs para cubrir la obligación de los warrants. Estos CPOs serán posteriormente distribuidos a los tenedores de warrants. Los tenedores de ADWs recibirán ADSs por parte del agente depositario de los ADWs tan pronto a éste le sean depositados los CPOs correspondientes.

Debido a un cambio en la ley federal del impuesto sobre la renta en México posterior a la emisión de los warrants y ADWs, la ganancia resultante del pago del valor de apreciación a extranjeros estará sujeta a retención de impuestos a una tasa del 25% al 40%, dependiendo del país de residencia del tenedor (residentes de países con los que México tiene acuerdos en materia de impuestos, incluyendo los Estados Unidos, están sujetos a una retención de impuesto del 25%). El 30 de noviembre de 2004 se envió a los tenedores de warrants y ADWs una notificación donde se pedía indicar su nacionalidad y el costo de adquisición de los warrants y ADWs con la finalidad de determinar el impuesto aplicable. Sin embargo, si el tenedor no provee dicha información, le será retenido el impuesto a una tasa del 40% sobre el valor total de apreciación.

Los tenedores de warrants que deseen más información pueden contactar a Acciones y Valores de México, S.A. de C.V. al teléfono +52 (55) 1226-0686. Tenedores de ADWs pueden contactar a Citibank, N.A., el agente depositario de ADWs, al teléfono (800) 308-7887 en los Estados Unidos.

CEMEX es un líder global en la producción y venta de cemento y productos de cemento premezclado, con operaciones principalmente concentradas en los mercados de cemento más dinámicos del mundo en cuatro continentes. CEMEX combina un profundo conocimiento de los mercados locales con su red global y sistemas de tecnología informática para brindar productos y servicios de clase mundial a sus clientes que van desde constructores de vivienda hasta grandes contratistas industriales. Para mayor información, visite www.cemex.com.

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